“金融科技是支持綠色金融與轉型金融發展過程中不可或缺的重要基礎設施。”保爾森基金會高級顧問兼綠色金融中心執行主任孫蕊在2023中國金融學會綠色金融專業委員會上表示，金融科技在提升數據的真實性、可靠性與可追溯性上有著天然的技術優勢，可以更好地滿足綠色金融日漸提升的可持續相關信息披露要求的“動態”信息披露要求。
未來，金融科技支持綠色金融發展的市場需求將進—步擴大，哪些領域會獲得更大的創新應用空間？
助力生物多樣性保護等各類環境風險評估
生物多樣性保護是可持續金融下一步關注的重點。2021年10月，推出的《G20可持續金融路線圖》提出，把擴大應對氣候變化的融資規模列為現階段優先發展事項，并實現未來逐步將生物多樣性等自然、社會方面的可持續議題納入具體行動。
2022年3月，中國人民銀行（以下簡稱央行）與監管機構綠色金融網絡與國際可持續金融政策研究與交流網絡發布報告顯示，生物多樣性喪失可能對經濟和金融穩定帶來巨大風險，建議各國央行與金融監管機構采取經濟行動，以應對自然和生物多樣性相關的風險。
在孫蕊牽頭撰寫的《金融科技推動中國綠色金融發展：案例與展望（2022）》（以下簡稱《報告》）中介紹，金融科技主要可從三個方面助力生物多樣性保護。
使用物聯網、遙感等技術追蹤生物種，監測森林土地所承受的環境影響，利用大數據技術繪制生物多樣性圖，識別生物多樣性熱點地區，推動生物種保護。
同時，建立生物多樣性風險與項目風險的關聯關系，引導生物多樣性保護投融資。例如，構建生物多樣性綜合評估類工具，應用遙感、地理信息系統、空間分析等技術，進行項目生物多樣性風險分析與評級，并通過集成納入各金融機構系統，對投資項目生物多樣性風險實現篩查。
值得一提的是，上述技術應用也可逐步推動到水、碳匯、污染物排放等其他環境風險的評估。
為碳金融提供系統化解決方案
構建碳排放核算體系是碳中和目標的基礎性工作。通過統一的核算標準明確產品生產生命周期各環節的碳足跡核算與管理，并有針對性地進行節能減排部署對總體溫室氣體排放控制至關重要。
為了控制碳排放總量和激勵企業努力減排，我國已建立七個區域性和一個全國碳排放權交易市場（以下簡稱全國碳市場）。
據生態環境部官網數據顯示，截至第一個履約期結束，我國碳市場已發展成為全球覆蓋溫室氣體排放量規模最大的碳市場，納入發電行業重點排放單位2162家，年覆蓋約45億噸二氧化碳排放量。
從交易價格來看，自上線至今，整體呈現穩中有升態勢。上海環境能源交易所數據顯示，8月14日，全國碳市場碳排放配額（CEA）收盤價為68.33元/噸，相較于上線首日51.23元/噸的收盤價上漲33.38%。此外，結合歷史數據來看，CEA收盤價在41.46元/噸至69.52元/噸范圍內波動，漲跌幅度在-23.56%至35.70%之間變化，未出現暴漲暴跌現象。
《報告》稱，隨著未來更多行業和企業納入碳市場以及金融行業開展碳相關的金融服務，多數企業都須進行碳核算與碳資產管理。目前，金融科技可為全流程碳核算、碳溯源、碳賬戶、碳交易、碳資產管理提供集成式解決方案。
在企業端，物聯網技術促進了企業能耗與碳排放數據的全流程實時信息采集，金融科技系統性解決方案可實現能耗在線監測、能效管理、碳資產管理和交易等集成功能，碳核算人工智能模型可實現對企業碳減排量的自動核算并納入企業碳賬戶，作為銀行核定授信額度和利率的依據。
在金融機構端，為金融服務商提供企業畫像、碳信用、碳積分等金融數據產品，并將產品的額度利率與企業碳賬戶掛鉤。
在政府端，SAAS平臺服務幫助政府監管部門精準掌握企業能耗與排放情況。
為企業“減碳”轉型提供全過程量化與認證服務
實現“雙碳”目標，金融不僅要支持“純綠”的項目，更需要幫助高碳企業向低碳轉型。央行正在研究轉型金融的標準體系和政策支持。轉型金融主要為傳統高碳企業主體、經濟活動金額資產項目向低碳轉型提供金融服務，支持對象包括但不限于電力、鋼鐵、建材、化工、紡織、交通等高碳行業。在現有綠色金融框架下，“綠色”的界定口徑較為嚴格，缺少支持低碳轉型的標準和工具。
為擴大綠色金融體系覆蓋范圍，促進轉型金融市場發展，監管部門有望出臺包括轉型標準、披露要求、金融支持工具以及激勵措施等內容的轉型金融政策框架。
孫蕊表示，為避免“洗綠”或“假轉型”問題，轉型金融面臨著更高、更復雜的披露標準。如轉型活動要有明確的減碳效果；轉型活動主體須設定減碳的量化目標和時間表；較為復雜的轉型活動需要得到第三方專業機構的“轉型”認證等。
據介紹，金融科技可為轉型金融的減碳目標核算與信息披露提供系統性的解決方案，如建立轉型金融項目貼標、認證與監管平臺，基于區塊鏈技術匯集由合格審核機構核驗的企業“減碳”成果量化數據和指標，維護由認證機構授予的“轉型”認證等。
金融科技可以為金融機構、企業和監管機構提供對這些認證數據的訪問賬號，便于企業自查、金融機構風險管理及監管部門統計與監督。
推動綠色普惠金融發展
為實現“雙碳”目標，環境、社會和公司治理（ESG）投資向綠色項目、綠色主體傾斜，在授信決策、貸款審批、資本成本、風險管理、內部控制和構建資產組合等各環節，需將融資主體的環境、社會表現和公司治理等風險因素納入考量范圍。
傳統ESG投融資實踐往往聚焦于大中型企業和項目，通過項目申報的形式認定是否符合綠色標準。而小微企業和個體經營者由于ESG數據缺失，管理流程不健全、節能減排與污染防治的能力弱，難以達到綠色認定標準。
此外，由于這類融資主體貸款規模小、資料留存殘缺，對其進行審核與授信的操作成本與風險成本較高，傳統的項目申報制不能較好地適用。因此，ESG認定與評估需要更多地考慮普惠性，推動普惠金融與綠色金融融合發展。
在解決中小企業ESG數據采集、分析等方面，未來金融科技應該發揮主導作用，以降低信息獲得成本，提高信息可得性。
例如，大數據技術可以促進各部門數據共享，豐富ESG模型評價維度并推動提高評價模型精準度；物聯網可解決數據更新不及時與環境數據缺失問題，實現企業對能耗等環保數據的實時采集與自主上報；區塊鏈可保證企業端數據的可溯源與互信，解決企業端填報數據的真實性與可信度問題；人工智能通過對模型的強化訓練，提高綠色識別的準確度，實現對綠色主體實時授信并助力動態風險防控與預警。在綠色識別與認定、評價與貼標、風險動態監控、環境信息披露等各環節，金融科技可進一步開展探索，助力金融資源向小微綠色主體傾斜。
賦能綠色農業活動的識別
數字技術在綠色農業領域有著廣泛的應用潛力，比如憑借數字技術手段，助力農業減碳任務，引導綠色農業供應鏈投融資，通過農產品溯源支持綠色農業發展。
據悉，在綠色農業能效管理應用上，可通過遙感、無人機監測等技術精準控制土地肥力與精準投放農藥。
在溫室氣體減排方面，可通過物聯網、人工智能技術手段進行精準的耕地作物識別、環境監測、災害預警、產量預測等，減少農業能源消耗，實現節能減排效應。
在綠色農業產業鏈投融資方面，將物聯網與區塊鏈技術結合，可實現標準電子倉單生成、業務數據存證、糧食質量溯源，為供應鏈金融提供可靠、安全、可溯源的擔保材料。
在綠色農產品溯源方面，可應用區塊鏈和人工智能技術，加強對綠色農產品、有機食品等綠色消費品的貼標，幫助綠色農產品獲得更好的市場信譽與更高的售價。
